CalAmp informa los resultados financieros del tercer trimestre del año fiscal 2022
La demanda de los clientes sigue siendo fuerte y la cartera de pedidos aún es alta a pesar de los continuos desafíos de la cadena de suministro global.
IRVINE, California, 21 de diciembre de 2021 /PRNewswire/ -- CalAmp (Nasdaq: CAMP) , una empresa de inteligencia conectada que ayuda a empresas y personas a rastrear, monitorear y recuperar activos vitales con visibilidad e información en tiempo real, informó hoy los resultados financieros de su tercer trimestre del año fiscal 2022, que finalizó el 30 de noviembre de 2021.
"Como se indicó en el anuncio de actualización comercial del mes pasado, la escasez global de componentes ha sido más pronunciada de lo previsto, lo que ha provocado una reducción significativa en nuestros envíos durante el trimestre", declaró Jeff Gardner, presidente y director ejecutivo de CalAmp. "Estamos trabajando estrechamente con nuestros proveedores para obtener las piezas necesarias, calificar componentes adicionales e incluso rediseñar ciertos dispositivos cuando sea posible. A pesar de esta difícil situación, nos sentimos alentados por la fuerte demanda de los clientes, como lo demuestra el alto y constante nivel de cartera de clientes en los últimos trimestres, mientras continuamos nuestra transformación hacia una empresa SaaS".
Resumen financiero del tercer trimestre del año fiscal 2022
- Los ingresos totales disminuyeron un 12% respecto al trimestre del año anterior a $69 millones.
- Los ingresos por servicios de software y suscripción (S&SS) fueron de 37 millones de dólares, lo que representó un aumento del 7% respecto del trimestre del año anterior y representó el 53% de los ingresos consolidados.
- Los ingresos por productos telemáticos cayeron un 14% secuencialmente a $32 millones debido a que la escasez en la cadena de suministro afectó los envíos a pesar de la continua y fuerte demanda de los clientes.
- Las ventas a nuestro mayor cliente fueron de 14 millones de dólares, un 3% más secuencialmente.
- El margen bruto fue del 41% en comparación con el 40% del trimestre del año anterior.
- La pérdida neta GAAP de las operaciones continuas fue de 11 millones de dólares, o una pérdida de 0.30 dólares por acción.
- La pérdida neta no GAAP ajustada fue de $3 millones, o $0.08 por acción diluida.
- El EBITDA ajustado fue de $3 millones, o el 4% de los ingresos, en comparación con el EBITDA ajustado de $9 millones, o el 11% de los ingresos del trimestre del año anterior.
- El total de suscriptores principales de S&SS fue de 1 millón, un aumento del 3% respecto del trimestre anterior, excluyendo el negocio de financiamiento de vehículos automotrices.
- Terminó el trimestre con $91 millones en efectivo y equivalentes de efectivo.
Otros negocios y acontecimientos recientes destacados
- Anunciamos que nuestra filial, LoJack® España, se ha asociado con Bipi, una innovadora compañía de servicios de suscripción de automóviles que opera en España, Italia y Francia, para equipar su flota de automóviles multimarca con las soluciones de automóviles conectados de LoJack España para mejorar las experiencias de los clientes de Bipi y, al mismo tiempo, permitirle gestionar las operaciones de la flota de manera más efectiva.
- Anunció otra asociación con FAIRWAYiQ para brindar a los operadores de campos de golf visibilidad en tiempo real sobre el juego y las operaciones a través de sus soluciones de inteligencia conectada en el borde.
- La subsidiaria de CalAmp, Tracker Network (UK) Limited, lanzó el software de gestión de activos y flotas iOn™ de CalAmp en el Reino Unido para permitir a los operadores de flotas comerciales rastrear el comportamiento del conductor y el uso del vehículo.
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Resumen de la información financiera de las operaciones continuas: (En miles excepto montos por acción) |
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Tres meses terminados |
Nueve meses terminados |
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|
Noviembre 30, |
Noviembre 30, |
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|
Mareas Ideales para Lecciones |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
|
Ingresos: |
||||||||||||||||
|
Servicios de software y suscripción (S&SS) |
$ |
36,602 |
$ |
34,052 |
$ |
113,079 |
$ |
95,265 |
||||||||
|
Productos telemáticos |
32,175 |
44,460 |
114,383 |
131,375 |
||||||||||||
|
$ |
68,777 |
$ |
78,512 |
$ |
227,462 |
$ |
226,640 |
|||||||||
|
Margen bruto |
41 |
% |
40 |
% |
41 |
% |
39 |
% |
||||||||
|
Pérdida neta |
$ |
(10,542) |
$ |
(3,738) |
$ |
(21,967) |
$ |
(17,936) |
||||||||
|
Pérdida neta por acción diluida |
$ |
(0.30) |
$ |
(0.11) |
$ |
(0.62) |
$ |
(0.52) |
||||||||
|
Medidas no GAAP: |
||||||||||||||||
|
Ingresos netos de base ajustada |
$ |
(2,671) |
$ |
3,326 |
$ |
3,178 |
$ |
5,705 |
||||||||
|
Utilidad neta ajustada por acción diluida |
$ |
(0.08) |
$ |
0.10 |
$ |
0.09 |
$ |
0.17 |
||||||||
|
EBITDA ajustado |
$ |
2,991 |
$ |
8,863 |
$ |
19,677 |
$ |
22,202 |
||||||||
|
Margen EBITDA ajustado |
4 |
% |
11 |
% |
9 |
% |
10 |
% |
||||||||
|
Noviembre 30, |
28 febrero, |
|||||||||||||||
|
Mareas Ideales para Lecciones |
2021 |
2021 |
||||||||||||||
|
Efectivo y equivalentes de efectivo |
$ |
91,114 |
$ |
94,624 |
||||||||||||
|
Capital de trabajo |
98,709 |
103,267 |
||||||||||||||
|
Ingresos diferidos |
43,708 |
52,817 |
||||||||||||||
|
Deuda total (valor en libros) |
190,596 |
186,471 |
||||||||||||||
|
Noviembre 30, |
||||||||||||||||
|
2021 |
2020 |
|||||||||||||||
|
Ingresos recurrentes de los últimos doce meses ("TTM") de S&SS |
$ |
93,835 |
$ |
95,359 |
||||||||||||
|
Menos: Financiación de vehículos automotores y otros |
(8,338) |
(10,145) |
||||||||||||||
|
Ingresos recurrentes TTM de Core S&SS |
$ |
85,497 |
$ |
85,214 |
||||||||||||
|
Información complementaria de S&SS: |
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|
Obligación de desempeño restante de S&SS |
$ |
149,942 |
$ |
135,161 |
||||||||||||
|
Menos: Financiación de vehículos automotores y otros |
(3,532) |
(10,869) |
||||||||||||||
|
Obligación de desempeño restante de S&SS principal |
$ |
146,410 |
$ |
124,292 |
||||||||||||
|
Total de suscriptores de S&SS |
1,161 |
1,276 |
||||||||||||||
|
Menos: Financiación de vehículos automotrices |
(147) |
(344) |
||||||||||||||
|
Suscriptores principales de S&SS |
1,014 |
932 |
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Perspectivas empresariales del cuarto trimestre del año fiscal 2022
La Compañía mantiene su política de no proporcionar pronósticos trimestrales. La visibilidad de los envíos de productos sigue siendo incierta debido a la escasez global de suministro de componentes, sumada a la celebración del Año Nuevo Chino en febrero.
Llamada de conferencia y webcast
CalAmp realizará una teleconferencia para analistas e inversores para analizar los resultados del tercer trimestre del año fiscal 2022 hoy a las 2:00 (hora del Pacífico). Los participantes pueden escuchar la teleconferencia por webcast visitando la sección de Relaciones con los Inversores de nuestro sitio web en www.calamp.com . Les rogamos que accedan al sitio web al menos 15 minutos antes para registrarse, descargar e instalar el software de audio necesario. La grabación del webcast estará disponible durante 90 días después de la teleconferencia. También se puede acceder a la teleconferencia llamando al 833-714-0868 (+1-778-560-2625 para llamadas internacionales) e ingresando el ID de conferencia n.° 6375499. Tras la teleconferencia, también estará disponible una grabación de audio llamando al 800-585-8367 o al +1-416-621-4642 e ingresando el ID de conferencia n.° 6375499. La grabación de audio estará disponible hasta el 1 de enero de 2022.
Acerca de CalAmp
CalAmp (Nasdaq: CAMP) es una empresa de inteligencia conectada que ayuda a personas y empresas a trabajar de forma más inteligente. Colaboramos con los sectores de transporte y logística, equipos industriales, gobierno y automoción para ofrecer información valiosa que permita a las empresas tomar las decisiones correctas. Nuestras aplicaciones, plataforma en la nube y dispositivos inteligentes les permiten rastrear, monitorizar y recuperar sus activos vitales con visibilidad en tiempo real, lo que reduce costes, maximiza la productividad y mejora la seguridad. Con sede en Irvine, California, CalAmp cotiza en bolsa desde 1983. Contamos con un millón de suscriptores de software y servicios principales y más de 20 millones de productos instalados en todo el mundo. Para más información, visite calamp.com o síganos en LinkedIn, Facebook, Twitter, YouTube o el blog de CalAmp.
Declaraciones Sobre Hechos Futuros
Este anuncio contiene declaraciones prospectivas (incluidas las contempladas en la Sección 21E de la Ley de Intercambio de Valores de EE. UU. de 1934, enmendada, y la Sección 27A de la Ley de Valores de EE. UU. de 1933, enmendada) relativas a CalAmp. Estas declaraciones incluyen, entre otras, declaraciones que abordan nuestro desempeño comercial y financiero futuro esperado y declaraciones sobre (i) nuestros planes, objetivos e intenciones con respecto a operaciones, servicios y productos futuros, (ii) nuestra posición competitiva y oportunidades, y (iii) otras declaraciones identificadas por palabras como "puede", "podrá", "espera", "pretende", "planea", "potencial", "cree", "busca", "podría", "estima", "juicio", "apunta a", "debería", "anticipa", "predice", "proyecta", "apunta", "meta" y palabras, frases o expresiones similares. Estas declaraciones prospectivas se basan en las expectativas y creencias actuales de la gerencia, así como en suposiciones hechas por, e información actualmente disponible para, la gerencia, tendencias y condiciones actuales del mercado, e implican riesgos e incertidumbres, muchos de los cuales están fuera de nuestro control, y que pueden causar que los resultados reales difieran materialmente de los contenidos en las declaraciones prospectivas. Por consiguiente, no debe depositar una confianza indebida en dichas declaraciones. Las incertidumbres particulares que podrían afectar materialmente los resultados futuros incluyen cualquier riesgo asociado con las condiciones y preocupaciones económicas mundiales; los efectos de brotes mundiales de pandemias o enfermedades contagiosas o temor a tales brotes, como la reciente pandemia de coronavirus (COVID-19); escasez mundial de componentes debido a las restricciones de la cadena de suministro causadas por la pandemia de COVID-19; interrupciones en las ventas, operaciones, relaciones con clientes, proveedores, empleados y consumidores debido a nuestra venta de las operaciones de LoJack North America; nuestra capacidad para lograr con éxito y a tiempo nuestra transformación en un proveedor de soluciones SaaS; nuestra transición fuera del negocio de financiamiento de vehículos automotores; presiones competitivas; caídas de precios; demanda de nuestros productos telemáticos; tasas de crecimiento en nuestros mercados objetivo; interrupciones prolongadas de las instalaciones de nuestros fabricantes por contrato u otras operaciones significativas; fuerza mayor o eventos similares a la fuerza mayor en las instalaciones de nuestros fabricantes por contrato, incluyendo escasez de componentes; la diversificación continua de nuestra cadena de suministro global; nuestra dependencia de proveedores de servicios subcontratados para ciertos servicios comerciales clave y su capacidad para ejecutar nuestros requisitos; nuestra capacidad para mejorar el margen bruto; medidas de contención de costos; acciones legislativas, comerciales, arancelarias y regulatorias; integración, cargos o gastos inesperados en relación con adquisiciones; el impacto de procedimientos legales y riesgos de cumplimiento; implementación de nuestro nuevo sistema ERP; el impacto en nuestro negocio y reputación de fallas en los sistemas de tecnología de la información, interrupciones de la red, ciberataques o pérdidas o acceso no autorizado a, o divulgación de, información confidencial; la capacidad de la Compañía para cumplir con las leyes y regulaciones relativas a la protección de datos; nuestra capacidad para proteger nuestra propiedad intelectual y la imprevisibilidad de cualquier gasto de litigio asociado; cualquier gasto o daño a la reputación asociado con la resolución de reclamos de garantía e indemnización de productos de clientes; nuestra capacidad para vender a nuevos tipos de clientes y para mantenernos al día con los avances tecnológicos; la aceptación en el mercado de los productos finales en los que se diseñan nuestros productos; y otros eventos y tendencias a escala nacional, regional y global, incluyendo aquellos de naturaleza política, económica, comercial, competitiva y regulatoria. Más información sobre estos riesgos y otros factores potenciales que podrían afectar nuestros resultados financieros se incluye en nuestros documentos presentados ante la Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos ("SEC"), incluyendo las secciones "Factores de riesgo" y "Análisis y discusión de la gerencia sobre la situación financiera y los resultados de las operaciones" de nuestros informes periódicos más recientes presentados en el Formulario 10-K y el Formulario 10-Q y presentaciones posteriores, que puede obtener gratuitamente en el sitio web de la SEC en http://www.sec.gov . No asumimos ninguna intención ni obligación de actualizar o revisar públicamente ninguna de estas declaraciones prospectivas, ya sea como resultado de nueva información, eventos futuros o de otro modo, que se refieren a sus respectivas fechas excepto cuando lo exija la ley.
Medidas financieras no GAAP
"GAAP" se refiere a la información financiera presentada de acuerdo con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados de EE. UU. Este anuncio incluye indicadores financieros no GAAP, según se definen en el Reglamento G promulgado por la SEC. Consideramos que nuestra presentación de indicadores financieros no GAAP proporciona información complementaria útil a los inversores. Estos indicadores financieros no GAAP se proporcionan como complemento, y no como sustitutos, de los indicadores de rendimiento financiero elaborados de acuerdo con los GAAP.
En este anuncio, informamos sobre las medidas financieras no GAAP de utilidad neta ajustada, utilidad neta ajustada por acción diluida, EBITDA ajustado (ganancias antes de ingresos por inversiones, gastos por intereses, impuestos, depreciación, amortización, compensación basada en acciones, gastos de adquisición e integración, costos y gastos no monetarios derivados de ajustes contables de compras, provisiones para litigios, pérdidas por deterioro y otros ajustes, como se detalla en la conciliación no GAAP adjunta) y margen EBITDA ajustado. La utilidad (pérdida) neta ajustada excluye el impacto de los gastos de amortización de activos intangibles, compensación basada en acciones, gastos por intereses no monetarios, gastos de adquisición e integración, costos y gastos no monetarios derivados de ajustes contables de compras, provisiones para litigios, ajustes de la provisión de impuestos sobre la renta, pérdidas por deterioro y otros ajustes, como se muestra en la conciliación no GAAP que se proporciona en la tabla al final de este anuncio. Utilizamos estas medidas financieras no GAAP para proporcionar a los inversores información adicional sobre nuestro desempeño financiero y las perspectivas futuras de nuestras actividades comerciales principales. Internamente, estas medidas no GAAP son medidas significativas que la gerencia utiliza para evaluar nuestro desempeño operativo principal, establecer presupuestos internos, calcular el retorno de la inversión (ROI) para programas de desarrollo e iniciativas de crecimiento, comparar el desempeño con pronósticos internos y modelos de negocio objetivo, planificar estratégicamente, evaluar y valorar posibles candidatos a adquisiciones y comparar sus operaciones con las nuestras, y comparar el desempeño externo con el de nuestros competidores. Consideramos que esta información financiera no GAAP proporciona una visión adicional de nuestro desempeño continuo y, por lo tanto, hemos optado por proporcionarla a los inversionistas para ayudarles a evaluar los resultados de nuestras operaciones en curso y permitir comparaciones adicionales entre períodos. La presentación de estas y otras partidas similares en nuestros resultados financieros no GAAP no debe interpretarse como que estas partidas son no recurrentes, infrecuentes o inusuales.
CalAmp, LoJack, TRACKER , Here Comes The Bus , Bus Guardian , iOn Vision , CrashBoxx y sus logotipos asociados son marcas comerciales de CalAmp y/o sus filiales en Estados Unidos, otros países y/o la Unión Europea. Spireon adquirió el negocio de recuperación de vehículos robados (SVR) LoJack® North America de CalAmp y posee una licencia exclusiva para la marca LoJack en Estados Unidos y Canadá. Las demás marcas comerciales o nombres comerciales mencionados son propiedad de sus respectivos dueños.
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CORP. CALAMP. DECLARACIONES CONDENSADAS CONSOLIDADAS DE OPERACIONES (Cantidades en miles, excepto importes por acción) (No auditado) |
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|
Tres meses terminados |
Nueve meses terminados |
||||||||||||||||||
|
Noviembre 30, |
Noviembre 30, |
||||||||||||||||||
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||||||
|
Ingresos |
$ |
68,777 |
$ |
78,512 |
$ |
227,462 |
226,640 |
||||||||||||
|
Costo de ingresos |
40,757 |
47,274 |
133,625 |
138,835 |
|||||||||||||||
|
Beneficio bruto |
28,020 |
31,238 |
93,837 |
87,805 |
|||||||||||||||
|
Gastos de funcionamiento: |
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|
Investigación y desarrollo |
7,179 |
6,416 |
21,848 |
18,925 |
|||||||||||||||
|
Venta y comercialización |
13,239 |
11,830 |
37,748 |
33,743 |
|||||||||||||||
|
General y administrativo |
12,775 |
11,962 |
38,659 |
35,903 |
|||||||||||||||
|
Amortización de activos intangibles |
1,386 |
1,201 |
4,033 |
3,567 |
|||||||||||||||
|
Reestructuración |
- |
(100) |
336 |
1,917 |
|||||||||||||||
|
Las pérdidas por deterioro |
- |
- |
- |
286 |
|||||||||||||||
|
34,579 |
31,309 |
102,624 |
94,341 |
||||||||||||||||
|
Pérdida operativa |
(6,559) |
(71) |
(8,787) |
(6,536) |
|||||||||||||||
|
Ingresos (gastos) no operacionales: |
|||||||||||||||||||
|
Ingreso de inversión |
150 |
584 |
1,218 |
1,282 |
|||||||||||||||
|
Gastos por intereses |
(3,830) |
(3,880) |
(11,483) |
(11,814) |
|||||||||||||||
|
Otros gastos, neto |
(98) |
(52) |
(2,084) |
(43) |
|||||||||||||||
|
(3,778) |
(3,348) |
(12,349) |
(10,575) |
||||||||||||||||
|
Pérdida por operaciones continuas antes de impuestos a la utilidad |
(10,337) |
(3,419) |
(21,136) |
(17,111) |
|||||||||||||||
|
Provisión de impuesto sobre la renta de operaciones continuadas |
(205) |
(319) |
(831) |
(825) |
|||||||||||||||
|
Pérdida neta por operaciones continuas |
(10,542) |
(3,738) |
(21,967) |
(17,936) |
|||||||||||||||
|
Utilidad neta (pérdida) de operaciones discontinuadas, neta de impuestos |
(895) |
(19,942) |
3,157 |
(29,644) |
|||||||||||||||
|
Pérdida neta |
$ |
(11,437) |
$ |
(23,680) |
$ |
(18,810) |
$ |
(47,580) |
|||||||||||
|
Pérdida por acción - operaciones continuas: |
|||||||||||||||||||
|
Básico |
$ |
(0.30) |
$ |
(0.11) |
$ |
(0.62) |
$ |
(0.52) |
|||||||||||
|
Diluido |
$ |
(0.30) |
$ |
(0.11) |
$ |
(0.62) |
$ |
(0.52) |
|||||||||||
|
Utilidad (pérdida) por acción – operaciones discontinuadas: |
|||||||||||||||||||
|
Básico |
$ |
(0.03) |
$ |
(0.57) |
$ |
0.09 |
$ |
(0.87) |
|||||||||||
|
Diluido |
$ |
(0.03) |
$ |
(0.57) |
$ |
0.09 |
$ |
(0.87) |
|||||||||||
|
Acciones utilizadas para calcular el ingreso (pérdida) por acción: |
|||||||||||||||||||
|
Básico |
35,475 |
34,599 |
35,156 |
34,292 |
|||||||||||||||
|
Diluido |
35,475 |
34,599 |
35,156 |
34,292 |
|||||||||||||||
|
CORP. CALAMP. BALANZAS CONSOLIDADAS CONDENSADAS (Cantidades en miles) (No auditado) |
||||||||||||
|
Noviembre 30, |
28 febrero, |
|||||||||||
|
2021 |
2021 |
|||||||||||
|
Activos |
||||||||||||
|
Activos corrientes: |
||||||||||||
|
Efectivo y equivalentes de efectivo |
$ |
91,114 |
$ |
94,624 |
||||||||
|
Cuentas por cobrar, neto |
58,589 |
63,325 |
||||||||||
|
Los inventarios |
20,180 |
23,663 |
||||||||||
|
Gastos anticipados y otros activos corrientes. |
23,705 |
24,804 |
||||||||||
|
Activos corrientes de operaciones discontinuadas |
- |
7,872 |
||||||||||
|
Total de activos corrientes |
193,588 |
214,288 |
||||||||||
|
Inmuebles y equipo, neto |
37,962 |
41,081 |
||||||||||
|
Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo |
12,099 |
14,273 |
||||||||||
|
Impuesto sobre la renta diferido activo |
4,230 |
4,889 |
||||||||||
|
Goodwill |
94,001 |
94,617 |
||||||||||
|
Otros activos intangibles, neto |
33,014 |
37,488 |
||||||||||
|
Otros activos |
27,397 |
27,169 |
||||||||||
|
los activos totales |
$ |
402,291 |
$ |
433,805 |
||||||||
|
Pasivos y capital contable |
||||||||||||
|
Pasivos corrientes: |
||||||||||||
|
porción actual de la deuda a largo plazo |
$ |
2,917 |
$ |
4,317 |
||||||||
|
Cuentas por pagar |
30,780 |
35,767 |
||||||||||
|
Nómina acumulada y beneficios a los empleados |
10,463 |
12,761 |
||||||||||
|
Ingresos diferidos |
29,217 |
32,924 |
||||||||||
|
Otros pasivos corrientes |
21,502 |
17,380 |
||||||||||
|
Pasivo corriente de operaciones discontinuadas |
- |
4,096 |
||||||||||
|
Total pasivo corriente |
94,879 |
107,245 |
||||||||||
|
Deuda a largo plazo, neta de la porción corriente |
187,679 |
182,154 |
||||||||||
|
Pasivos por arrendamiento operativo |
13,751 |
17,061 |
||||||||||
|
Otros pasivos no corrientes |
25,801 |
30,487 |
||||||||||
|
Pasivos no corrientes de operaciones discontinuadas |
- |
1,773 |
||||||||||
|
Pasivos totales |
322,110 |
338,720 |
||||||||||
|
Patrimonio de los accionistas: |
||||||||||||
|
Las acciones ordinarias |
359 |
352 |
||||||||||
|
Capital pagado adicional |
239,043 |
233,692 |
||||||||||
|
Déficit acumulado |
(156,784) |
(137,974) |
||||||||||
|
Otras pérdidas integrales acumuladas |
(2,437) |
(985) |
||||||||||
|
Equidad del total de accionistas |
80,181 |
95,085 |
||||||||||
|
Pasivo total y capital contable |
$ |
402,291 |
$ |
433,805 |
||||||||
|
CORP. CALAMP. ESTADOS CONSOLIDADOS CONDENSADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (Cantidades en miles) (No auditado) |
||||||||||
|
Nueve meses terminados |
||||||||||
|
Noviembre 30, |
||||||||||
|
2021 |
2020 |
|||||||||
|
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES: |
||||||||||
|
Pérdida neta |
$ |
(18,810) |
$ |
(47,580) |
||||||
|
Menos: Utilidad neta (pérdida) de operaciones discontinuadas, neta de impuestos |
3,157 |
(29,644) |
||||||||
|
Pérdida neta por operaciones continuas |
(21,967) |
(17,936) |
||||||||
|
Gasto de depreciación |
13,053 |
12,863 |
||||||||
|
Amortización de activos intangibles |
4,033 |
3,567 |
||||||||
|
Compensación basada en acciones |
8,561 |
8,366 |
||||||||
|
Amortización de los costes de emisión de deuda y descuento |
7,811 |
7,712 |
||||||||
|
Costo de arrendamiento operativo no monetario |
2,680 |
1,725 |
||||||||
|
Ingresos asignados a factores |
(3,665) |
(4,864) |
||||||||
|
Activos por impuestos diferidos, neto |
389 |
372 |
||||||||
|
Otra |
209 |
682 |
||||||||
|
Cambios en los activos y pasivos operativos de operaciones continuas |
(7,396) |
16,033 |
||||||||
|
Efectivo neto provisto por actividades operativas - operaciones continuas |
3,708 |
28,520 |
||||||||
|
Efectivo neto utilizado en actividades operativas - operaciones discontinuadas |
(395) |
(4,177) |
||||||||
|
EFECTIVO NETO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN |
3,313 |
24,343 |
||||||||
|
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: |
||||||||||
|
Producto de vencimientos y venta de valores negociables |
- |
6,264 |
||||||||
|
Compras de valores negociables |
- |
(6,264) |
||||||||
|
Gastos de capital |
(10,342) |
(8,973) |
||||||||
|
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión - operaciones continuas |
(10,342) |
(8,973) |
||||||||
|
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de inversión - operaciones discontinuadas |
5,721 |
(2,117) |
||||||||
|
EL EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN |
(4,621) |
(11,090) |
||||||||
|
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN: |
||||||||||
|
Ingresos del préstamo del programa de protección de cheques de pago |
- |
10,000 |
||||||||
|
Reembolso del préstamo del programa de protección de cheques de pago |
- |
(10,000) |
||||||||
|
Producto de la línea de crédito rotativa, neto de costes de emisión |
- |
19,944 |
||||||||
|
Reembolso de los Bonos Convertibles de 2020 |
- |
(27,599) |
||||||||
|
Reembolso de la línea de crédito renovable |
- |
(20,000) |
||||||||
|
Impuestos pagados relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones adquiridas |
(4,128) |
(1,557) |
||||||||
|
Producto del ejercicio de opciones sobre acciones y contribuciones al plan de compra de acciones para empleados |
900 |
909 |
||||||||
|
EFECTIVO NETO USADO EN ACTIVIDADES FINANCIERAS |
(3,228) |
(28,303) |
||||||||
|
EFECTO DE LAS MODIFICACIONES DEL TIPO DE CAMBIO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO |
1,026 |
(662) |
||||||||
|
Cambio neto en efectivo y equivalentes de efectivo |
(3,510) |
(15,712) |
||||||||
|
Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del período |
94,624 |
107,404 |
||||||||
|
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período |
$ |
91,114 |
$ |
91,692 |
||||||
CORP. CALAMP.
CONCILIACIÓN DE MEDIDAS NO GAAP CON LOS GAAP
(No auditado)
Los PCGA se refieren a la información financiera presentada de acuerdo con los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados de EE. UU. Este anuncio incluye indicadores financieros históricos no ajustados a los PCGA, según se define en el Reglamento G promulgado por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC). Consideramos que nuestra presentación de indicadores financieros históricos no ajustados a los PCGA proporciona información complementaria útil a los inversores. La presentación de indicadores financieros históricos no ajustados a los PCGA no debe considerarse de forma aislada ni como sustituto de los resultados preparados de acuerdo con los PCGA.
En este anuncio, informamos sobre las medidas financieras no ajustadas a los PCGA: utilidad neta ajustada, utilidad neta ajustada por acción diluida, EBITDA ajustado (beneficio antes de ingresos por inversiones, gastos por intereses, impuestos, depreciación, amortización, compensación basada en acciones y otros ajustes, como se detalla a continuación) y margen EBITDA ajustado. Utilizamos estas medidas financieras no ajustadas a los PCGA para brindar a los inversores una visión general del rendimiento financiero y las perspectivas futuras de nuestras actividades comerciales principales. En concreto, consideramos que el uso de estas medidas no ajustadas a los PCGA facilita la comparación de los resultados de las operaciones comerciales principales entre períodos actuales y anteriores.
La conciliación de la pérdida neta sobre la base GAAP con la utilidad (pérdida) neta sobre la base ajustada (no GAAP) es la siguiente (en miles, excepto los montos por acción):
|
Tres meses terminados |
Nueve meses terminados |
||||||||||||||||||
|
Noviembre 30, |
Noviembre 30, |
||||||||||||||||||
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||||||
|
pérdida neta según los PCGA |
$ |
(11,437) |
$ |
(23,680) |
$ |
(18,810) |
$ |
(47,580) |
|||||||||||
|
Pérdida (ganancia) neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos |
895 |
19,942 |
(3,157) |
29,644 |
|||||||||||||||
|
Amortización de activos intangibles |
1,386 |
1,201 |
4,033 |
3,567 |
|||||||||||||||
|
Compensación basada en acciones |
3,152 |
2,646 |
8,561 |
7,491 |
|||||||||||||||
|
Gasto por intereses no monetarios |
2,620 |
2,493 |
7,811 |
7,712 |
|||||||||||||||
|
Provisión de impuesto sobre la renta sobre la base de los PCGA |
205 |
319 |
831 |
825 |
|||||||||||||||
|
Litigios y gastos legales no recurrentes |
213 |
205 |
1,332 |
1,168 |
|||||||||||||||
|
Reestructuración |
- |
(100) |
336 |
1,917 |
|||||||||||||||
|
Costos incurridos en la transición del negocio de LoJack North America al adquirente (b) |
69 |
- |
1,784 |
- |
|||||||||||||||
|
Otra |
421 |
450 |
1,047 |
1,391 |
|||||||||||||||
|
Ingresos (pérdidas) básicos ajustados antes de impuestos sobre la renta |
(2,476) |
3,476 |
3,768 |
6,135 |
|||||||||||||||
|
Provisión de impuesto sobre la renta (base no GAAP) (a) |
(195) |
(150) |
(590) |
(430) |
|||||||||||||||
|
Utilidad (pérdida) neta ajustada |
$ |
(2,671) |
$ |
3,326 |
$ |
3,178 |
$ |
5,705 |
|||||||||||
|
Utilidad neta (pérdida) ajustada por acción diluida |
$ |
(0.08) |
$ |
0.10 |
$ |
0.09 |
$ |
0.17 |
|||||||||||
|
Promedio ponderado de acciones ordinarias en circulación sobre una base diluida |
35,475 |
34,873 |
36,054 |
34,490 |
|||||||||||||||
La conciliación de la pérdida neta según los PCGA con el EBITDA ajustado y el cálculo del margen de EBITDA ajustado son los siguientes (miles de dólares):
|
Tres meses terminados |
Nueve meses terminados |
||||||||||||||||||
|
Noviembre 30, |
Noviembre 30, |
||||||||||||||||||
|
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||||||
|
pérdida neta según los PCGA |
$ |
(11,437) |
$ |
(23,680) |
$ |
(18,810) |
$ |
(47,580) |
|||||||||||
|
Pérdida (ganancia) neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos |
895 |
19,942 |
(3,157) |
29,644 |
|||||||||||||||
|
Ingreso de inversión |
(150) |
(584) |
(1,218) |
(1,282) |
|||||||||||||||
|
Gastos por intereses |
3,830 |
3,880 |
11,483 |
11,814 |
|||||||||||||||
|
Provisión de impuesto sobre la renta |
205 |
319 |
831 |
825 |
|||||||||||||||
|
Depreciación y amortización |
5,967 |
5,568 |
17,086 |
16,430 |
|||||||||||||||
|
Compensación basada en acciones |
3,152 |
2,646 |
8,561 |
7,491 |
|||||||||||||||
|
Litigios y gastos legales no recurrentes |
213 |
205 |
1,332 |
1,168 |
|||||||||||||||
|
Reestructuración |
- |
(100) |
336 |
1,917 |
|||||||||||||||
|
Costos incurridos en la transición del negocio de LoJack North America al adquirente (b) |
69 |
- |
1,784 |
- |
|||||||||||||||
|
Otra |
247 |
667 |
1,449 |
1,775 |
|||||||||||||||
|
EBITDA ajustado |
$ |
2,991 |
$ |
8,863 |
$ |
19,677 |
$ |
22,202 |
|||||||||||
|
Otros impactos favorables (desfavorables) en la utilidad neta ajustada y el EBITDA ajustado (c) |
|||||||||||||||||||
|
Ajuste contable de compras de ingresos diferidos |
$ |
(235) |
$ |
(778) |
$ |
(1,036) |
$ |
(2,535) |
|||||||||||
|
Resolución de un problema de rendimiento del producto |
- |
- |
- |
(1,400) |
|||||||||||||||
|
Exceso de inventario y obsolescencia |
- |
- |
- |
(596) |
|||||||||||||||
|
Total de otros impactos favorables (desfavorables) |
$ |
(235) |
$ |
(778) |
$ |
(1,036) |
$ |
(4,531) |
|||||||||||
|
Ingresos |
$ |
68,777 |
$ |
78,512 |
$ |
227,462 |
$ |
226,640 |
|||||||||||
|
Margen EBITDA ajustado |
4 |
% |
11 |
% |
9 |
% |
10 |
% |
|||||||||||
|
(A) |
La provisión de impuesto a las ganancias no GAAP representa los impuestos en efectivo pagados o por pagar durante el período posterior a dar efecto a la utilización de pérdidas operativas netas y créditos fiscales a trasladar. |
|
(B) |
Los costos incurridos en la transición del negocio al adquirente son atribuibles a la liquidación y transferencia del negocio LoJack North America a Spireon. |
|
(C) |
Otros impactos favorables (o desfavorables) en la utilidad neta ajustada y el EBITDA ajustado representan impactos financieros que no pueden incluirse en estas medidas no GAAP, pero que la gerencia considera que pueden brindar información sobre las ganancias operativas subyacentes de los períodos presentados. Estos incluyen ajustes contables por compras de ingresos diferidos resultantes de adquisiciones de negocios que reducen los ingresos y la utilidad bruta, la resolución de un problema de rendimiento de producto con un cliente, e inventarios relacionados con el negocio de financiamiento de vehículos automotores obsoletos o que exceden la demanda prevista. |
FUENTE CalAmp